【培训日期】2010年11月13-14日
【培训地点】深圳
【培训费用】2600元/人（含培训、指定培训教材、2天午餐、茶点费等）
【备注说明】本公开课培训班全年循环开课，可以同时为企业提供内训服务，如有需求，欢迎来电咨询！010-64861255-802 手机：13269354869 杨老师
【培训对象】董事会、监事会成员;负责内部控制和内部审计部门的经理、主管;总经理、财务副总经理以及其他高级经营管理人员;财务总监、财务经理、财务主管、税务经理、税务主管、总帐会计、税务会计等具体操作人士。
【课程收益】
●通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
●掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进
●掌握内部审计的具体实施程序以及关键操作要点
●掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制与防范风险
●深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统“防火墙”
【课程大纲】
内部审计篇
一、内部审计的基本概念
（一）内部审计的概念
●概念
●目的
●内部审计与外部审计的比较
（二）内部审计的发展阶段
……
二、内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题
●审计通知书与审计业务约定书
●审计计划
●重要性与审计风险
●内外部审计的评价、协调与专家的使用
●审计抽样
●审计证据
●审计工作底稿
●审计报告
●审计质量控制
三、内部审计具体准则讲解
●内部控制审计
●舞弊的预防检查与报告
……
四、内部审计实施中需要关注的几个问题
●符合性测试与实质性测试
●重要性、审计风险与审计抽样
●不同类型审计的特殊考虑
内部控制篇
一、内部控制概论
●内部控制的概念
●内部控制的一般概念
●COSO报告的定义
●内部控制的种类
……
二、内部控制规范总揽
（一）内部控制基本规范
●总则
●内部环境
●风险评估
●控制活动
●信息与沟通
●内部监督
……
三、业务流程重组
（一）流程重组的症状
……
（四）业务流程图
●业务流程涉及的部门
●工作内容及步骤
●部门间的相互关系
●业务文件
●业务流程图操作手册示例
四、内部控制实务
（一）常见的舞弊类型
……
（二）内部控制的设计步骤
●确定控制目标
●整合控制流程
●鉴别控制环节
●确定控制措施
（三）内部控制实例详解
……
（五）建立内部控制系统必须考虑的重要因素
●控制环境
●内部牵制
●内部审计
●财务内控
财务风险及防范篇
一、财务风险的一般概念、种类、特征及其成因分析
（一）财务风险的一般概念
●财务风险的概念
●财务风险与经营风险的区别
……
（四）企业财务风险成因分析
●环境影响
●资产结构与资本结构不合理
●财务决策失误
●管理人员认知偏差
二、财务风险的评估与控制
（一）财务风险的评估（Z-SCORE模型）
（二）财务风险的控制与防范措施
●分配法
●回避法
●转移法
●降低法
【讲师介绍】
章老师,北京精锐中盟资深专家讲师,(中国唯一纵横“财务、人力资源、管理”三大领域的“三栖”实战财务专家)中国人民大学MBA，中国注册会计师（CPA）、注册税务师（CPT），著名实战派财务管理专家与人力资源管理专家。历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。
【会务报名】
1、报名方式：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
2、如欲完整资料，请登陆：http://www.2080m.com/contents/23/3538.html 或致电：010-64861255-802 手机：13269354869 杨老师
3、本公开课培训班全年循环开课，如课程时间过期，请访问我们的网站，查询最新课程。
4、网址：http://www.2080m.com/（精锐中盟管理咨询中心，每年培训课程三百余门）
5、本公开课可以同时为企业开办内训，我们将以完善的企业内训管理体系，确保良好的培训效果！
